宝光股份[9.99% 资金 研报]28日晚公布重大资产重组预案，通过资产出售及发行股份购买资产，重组完成后公司变身珠宝商。此外，宝光股份国有股东，也即第二大股东宝光集团拟以公开征集受让方的方式，转让其所持有的宝光股份全部股份，总计4620万股，占宝光股份总股本的19.59%。

据披露的重组预案，宝光股份此次重组方案包括重大资产出售、发行股份购买资产以及募集配套资金三部分。宝光股份此次拟出售资产截至审计评估基准日的预估值为4.1亿元，拟出售资产暂作价4.1亿元。恒信玺利100%股权截至审计评估基准日的预估值为33.1亿元，预估增值率221.55%，标的资产暂作价33.1亿元。公司发行价格为7.77元/股，发行对象为恒信玺利全体股东，即恒信正隆、天津红杉、北京东方诚睿、李厚霖及上海中路。

宝光股份表示，重组完成后，上市公司原有的资产全部出售，恒信玺利100%股权注入上市公司，公司的主营业将变更为钻石珠宝首饰产品的研发设计、组织外包生产及销售。公司盈利能力将提升。重组完成后李厚霖将直接、间接合计持有宝光股份43.68%的股份，成为宝光股份的实际控制人。

据披露，恒信玺利2012年度、2013年度及2014年1-11月实现归属母公司所有者的净利润分别为13585.87万元、15332.48万元和16335.68万元。截至2014年11月30日，恒信玺利的总资产和净资产分别为190673.08万元和102939.18万元。